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攀枝花市财政局2024年单位预算编制说明-凯发k8旗舰平台

来源:攀枝花市财政局     发布时间:2024-03-05     选择阅读字号:[ ]     阅读次数: 0

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  一、基本职能及主要工作... - 2 -

  (一)攀枝花市财政局职能简介。... - 2 -

  (二)攀枝花市财政局2024年重点工作。... - 5 -

  二、机构设置情况... - 6 -

  三、收支预算情况说明... - 6 -

  (一)收入预算情况。... - 6 -

  (二)支出预算情况。... - 7 -

  四、财政拨款收支预算情况说明... - 7 -

  五、一般公共预算当年拨款情况说明... - 7 -

  (一)一般公共预算当年拨款规模变化情况。... - 7 -

  (二)一般公共预算当年拨款结构情况。... - 7 -

  (三)一般公共预算当年拨款具体使用情况。... - 8 -

  六、一般公共预算基本支出情况说明... - 10 -

  七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明... - 10 -

  八、“三公”经费非财政拨款预算安排情况说明... - 11 -

  九、政府性基金预算支出情况说明... - 12 -

  十、国有资本经营预算情况说明... - 12 -

  十一、其他重要事项的情况说明... - 12 -

  (一)机关运行经费。... - 12 -

  (二)政府采购情况。... - 13 -

  (三)国有资产占有使用情况。... - 13 -

  (四)预算绩效情况。... - 13 -

  十二、名词解释... - 14 -

  附件:... - 16 -

  一、基本职能及主要工作

  (一)攀枝花市财政局职能简介。

  1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势,参与制定各项经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市与县(区)政府、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

  2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方性财政政策、规范性文件和制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项。承办国务院关税税则委员会办公室要求市一级承担的工作。

  3.负责管理各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额,审核批复部门(单位)年度预决算。受市政府委托,向市人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责市级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

  4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策,制定彩票管理有关办法,监管彩票市场,按规定管理彩票资金。

  5.组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。监督管理全市政府采购工作。

  6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法,编制地方政府债余额限额计划,统一管理政府外债,防范财政风险。

  7.牵头编制全市国有资产管理情况报告。根据市政府授权,集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。制定市级国有金融资本管理制度。拟订全市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

  8.负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法,收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度,负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

  9.负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案,会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度,承担社会保险基金财政监管工作。

  10.负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款,负责投资评审管理工作,参与拟订市级基建投资有关政策,制定基建财务管理制度。

  11.管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务,参与财经领域的国际交流与合作。

  12.负责管理全市会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导社会审计。依法管理资产评估有关工作。

  13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

  14.完成市委、市政府交办的其他任务。

  15.职能转变。一是完善宏观调控体系,创新调控方式,构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制,强化经济监测预测预警能力,建立健全重大问题研究和政策储备工作机制,增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。二是深化财税体制改革。加快建立现代财政制度,推进财政事权和支出责任划分改革,理顺市与县(区)收入划分,建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市以下政府间财政关系。完善转移支付制度,优化转移支付分类,规范转移支付项目,增强地方统筹能力。逐步统一预算分配,全面实施绩效管理,建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理,完善监督制度。深化税收制度改革,健全地方税体系,逐步提高直接税比重,推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。三是防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制,构建“闭环”管理体系,严控法定限额内债务风险,着力防控隐性债务风险,牢牢守住不发生系统性风险的底线。

  (二)攀枝花市财政局2024年重点工作。

  2024年,攀枝花市财政局党组将继续坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大、二十届二中全会精神和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神,认真落实省委、省政府和市委、市政府各项重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,加强财政资源统筹,聚焦高质量发展任务,精准有效实施积极的财政政策,不断巩固全市经济稳中向好的基础;落实过紧日子要求,优化支出重点和结构,着力保障和改善民生;深化财政管理改革,强化预算绩效结果应用,严肃财经纪律,有效防范化解重大财政风险,为全面贯彻市委总体发展战略提供坚实的财政支撑。

  1.聚焦省委对攀枝花发展的新定位新要求,按照市委决策部署,全力支持保障“两区三地一粮仓”工作推进。

  2.狠抓收入和资金争取,努力促成红格南矿区矿权出让和有关收益的统筹分配,会同执收部门加大财源跟踪服务力度,确保应收尽收,以建设共同富裕试验区为契机,加大项目包装储备力度,积极向上争取支持。

  3.强化民生保障,加强库款统筹调度,兜牢兜实“三保”支出责任,全力支持疫情防控、防汛抗旱、环境保护、安全生产等各项工作。

  4.大力支持经济发展,不折不扣落实好省、市减税降费和助企纾困一揽子政策,全力助推重大投资项目落地见效,积极落实中央、省、市促消费政策,全力拼经济抓发展。

  5.进一步严肃财经纪律,不断强化财会监督和预算绩效全流程管理工作。

  二、机构设置情况

  攀枝花市财政局下属非独立核算单位9个,其中行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位2个,其他事业单位6个。主要包括:攀枝花市财政局、攀枝花市国库集中支付中心、攀枝花市财政监督检查局、攀枝花市财政科研和财会培训中心、市国际金融组织和外国政府贷款项目服务中心、市财政收费票据中心、市投资评审中心、攀枝花市政府和社会资本合作中心、国债服务部。

  三、收支预算情况说明

  按照综合预算的原则,攀枝花市财政局所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入;支出包括:一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。攀枝花市财政局2024年收支总预算3302.71万元。比2023年预算数增加42.88万元,主要原因是:一是人员经费增加,相应人员、公用经费增加;二是特定目标类项目经费下达226万元,相比2023年增加35.6万元。

  (一)收入预算情况。

  攀枝花市财政局2024年收入预算3302.71万元,其中:上年结转0万元,占0%;一般公共预算拨款收入3302.71万元,占100%;政府性基金预算拨款收入0万元,占0%; 国有资本经营预算拨款收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%; 事业单位经营收入0万元,占0%; 其他收入0万元,占0%。

  (二)支出预算情况。

  攀枝花市财政局2024年支出预算3302.71万元,其中:基本支出3076.71万元,占93.16%;项目支出226万元,占6.84%。

  四、财政拨款收支预算情况说明

  攀枝花市财政局2024年财政拨款收支总预算3302.71万元。收入包括:本年一般公共预算拨款收入3302.71万元;支出包括:一般公共服务支出2397.70万元、 社会保障和就业支出520.11万元、 卫生健康支出170.57万元、 住房保障支出214.33万元。

  五、一般公共预算当年拨款情况说明

  (一)一般公共预算当年拨款规模变化情况。

  攀枝花市财政局2024年一般公共预算当年拨款3302.71万元,比2023年预算数增加42.88万元,主要原因是:一是人员经费增加,相应人员、公用经费增加;二是特定目标类项目经费下达226万元,相比2023年增加35.6万元。

  (二)一般公共预算当年拨款结构情况。

  一般公共服务支出2397.70万元,占72.60%; 社会保障和就业支出520.11万元,占15.75%; 卫生健康支出170.57万元,占5.16%; 住房保障支出214.33万元,占6.49%。。

  (三)一般公共预算当年拨款具体使用情况。

  1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)2024年预算数为1883.71万元,主要用于:局机关行政单位和参照公务员管理的事业单位在职全年的工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公务员医疗补助;商品和服务支出包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等开支。

  2. 一般公共服务(类)财政事务(款)机关服务(项)2024年预算数为91万元,主要用于市级机关二食堂购买劳务服务和食堂水电费、运行维护费用,机关大楼保安、保洁、绿化、资产等运行维护的综合物业服务费。

  3. 一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项)2024年预算数为55万元,主要用于财政预算管理一体化运行维护,金财网年度租赁费用。

  4.一般公共服务(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项)2024年预算数为80万元,主要用于财政投资评审中心按规定购买相关委托业务评审的服务费。

  5.公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)2024年预算数为284.60万元,主要用于事业人员全年的基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、公务员医疗补助;商品和服务支出包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、公务用车运行维护费、其他交通费用等开支。

  6. 一般公共服务(类)纪检监察事务(款)派驻派出机构(项)2024年预算数为3.4万元,主要用于驻局纪检监察人员的专项业务支出。

  7.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)2024年预算数为247.47万元,主要用于:行政单位离退休人员商品服务支出、福利费、退休费、医疗补助和遗属生活补助。

  8.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)2024年预算数为14.60万元,主要用于:事业单位离退休人员商品服务支出、福利费、退休费、医疗补助和遗属生活补助。

  9.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)2024年预算数为258.04万元,主要用于:全局在职职工机关养老保险单位缴纳部分。

  10.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)2024年预算数为119.37万元,主要用于局机关和参照公务员管理的事业单位基本医疗保险缴费单位缴纳部分。

  11. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)2024年预算数为18.15万元,主要用于局事业单位基本医疗保险缴费单位缴纳部分。

  12. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)2024年预算数为15.24万元,主要用于局机关全体职工的公务员医疗补助缴费单位缴纳部分。

  13. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)2024年预算数为17.80万元,主要用于按规定为机关全体职工办理的补充医疗保险。

  14.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)2024年预算数为214.33万元,主要用于:全局在职职工缴纳公积金单位缴纳部分。

  六、一般公共预算基本支出情况说明

  攀枝花市财政局2024年一般公共预算基本支出3076.71万元,其中:

  人员经费2673.81万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、住房公积金、社会保险缴费。

  公用经费402.90万元,主要包括:办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置费。

  七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

  攀枝花市财政局2024年“三公”经费财政拨款预算数15.84万元,其中:因公出国(境)经费0万元,公务接待费4.39万元,公务用车购置及运行维护费11.45万元。

  (一)因公出国(境)经费与2023年预算持平。

 主要原因是2023年月2024年均未安排因公出国(境)。

  (二)公务接待费与2023年预算持平。

 主要原因是落实过紧日子的要求,不断简化各类接待。2023年公务接待费计划用于上级机关来攀检查和调研,以及各兄弟市州来攀调研学习等开展公务活动按规定的接待用餐费用。

  (三)公务用车购置及运行维护费较2023年预算下降2.88%。

  主要原因是落实过紧日子的要求,继续压减公务用车运行维护费。单位现有公务用车5辆,其中:轿车(含7座以下商务车、城市越野车)5辆。

  2024年安排公务用车购置费0万元,购置公务用车0辆,其中:轿车(含7座以下商务车、城市越野车)0辆,7座以上19座(含19座)以下客车0辆,越野车0辆,货车及19座以上客车0辆,摩托车0辆。

  2024年安排公务用车运行维护费11.45万元,用于5辆公务用车燃油、维修、车辆通行、车辆保险、车船税等方面支出,主要保障各科室(部门)按照工作计划外出开展检查、调研、学习等各项公务活动。

  八、“三公”经费非财政拨款预算安排情况说明

  攀枝花市财政局2024年没有使用非财政拨款安排“三公”经费预算。

  (一)非财政拨款安排公务接待费情况说明

  2024年非财政拨款安排公务接待费与2023年预算持平。主要原因是2023年、2024年均未使用非财政拨款安排公务接待费。

  (二)非财政拨款安排公务用车购置及运行维护费情况说明

  非财政拨款安排公务用车购置及运行维护费与2023年预算持平。主要原因是2023年、2024年均未使用非财政拨款安排公务用车购置及运行维护费。

  单位现有公务用车5辆,其中:轿车5辆。

  2024年安排非财政拨款公务用车购置费0万元,拟购置公务用车0辆,其中:轿车0辆,旅行车(含商务车)0辆,越野车0辆,大型客、货车0辆。

  2024年安排非财政拨款公务用车运行维护费0万元。

  九、政府性基金预算支出情况说明

  攀枝花市财政局2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

  十、国有资本经营预算情况说明

  攀枝花市财政局2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

  十一、其他重要事项的情况说明

  (一)机关运行经费。

  2024年,攀枝花市财政局以及下属攀枝花市国库集中支付中心、攀枝花市财政监督检查局等8家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为402.90万元,比2023年预算增加0.68万元,增长0.17%。

  具体经费支出为:办公费12.03万元,水费5万元,电费46万元,邮电费19万元,物业管理费15万元,差旅费30万元,维修(护)费11.22万元,租赁费1.5万元,会议费1.78万元,培训费3.56万元,公务接待费4.39万元,劳务费12万元,工会经费35.6万元,福利费22.75万元,公务用车运行维护费11.45万元,其他交通费用107.28万元,其他商品和服务支出54.69万元,办公设备购置费9.65万元。

  (二)政府采购情况。

  2024年,攀枝花市财政局安排政府采购预算7.99万元,其中,政府采购货物预算7.99万元;政府采购工程预算0万元;政府采购服务预算0万元。

  (三)国有资产占有使用情况。

  截至2024年底,攀枝花市财政局及所属的非独立核算单位共有车辆5辆,其中,执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台。

  (四)预算绩效情况。

  2024年攀枝花市财政局开展绩效目标管理的项目3个,涉及预算226万元。其中:人员类项目0个,涉及预算0万元;运转类项目0个,涉及预算0万元;特定目标类项目3个,涉及预算226万元。

  十二、名词解释

  1.一般公共预算拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。

  2.基本支出:指为保证机构正常运转,完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  3.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  4.三公”经费:纳入预决算管理的“三公”经费,是指单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  5.业务运行费:为保障行政单位(包含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的资金。包括办公及办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。

  6.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

  7. 一般公共服务(类)财政事务(款)机关服务(项):为行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)提供后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

  8.一般公共服务类(类)财政事务(款)信息化建设(项):指机关用于财政信息化建设等方面的项目支出。

  9.一般公共服务类(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项):指机关用于除基本支出之外为完成持定财政任务和财政事业发展目标所发生的支出。

  10.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项):指攀枝花市世界银行贷款领导小组办公室、攀枝花市财政收费票据监管中心、攀枝花市投资评审中心、攀枝花市财政科研和财会培训中心、攀枝花市政府与社会资本合作中心用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

  11.一般公共服务(类)纪检监察事务(款)派驻派出机构(项):由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

  12. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项):行政单位(包括实行公务员管理的事单位)开支的离退休经费。

  13.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项):事业单位开支的离退休经费。

  14.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):为机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

  15. 社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项):用于病故人员家属的定期抚恤金。

  16.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)基本医疗保险缴费经费。

  17. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):事业单位基本医疗保险缴费经费。

  18. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):公务员医疗补助经费。

  19. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项):其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

  20.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指按照《住房公积金管理条例》的规定,由单位及其职工缴存的长期住房储金。

  附件:表1.单位收支总表

   表1-1.单位收入总表

   表1-2.单位支出总表

  表2.财政拨款收支预算总表

  表2-1.财政拨款支出预算表

  表3.一般公共预算支出预算表

  表3-1.一般公共预算基本支出预算表

  表3-2.一般公共预算项目支出预算表

  表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

  表4.政府性基金支出预算表

  表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

  表5.国有资本经营预算支出预算表

  表6.单位预算项目绩效目标表

  表7.单位整体支出绩效目标表

攀枝花市财政局2024年单位预算编制说明.doc

攀枝花市财政局2024年单位预算公开报表.xlsx

审核: 阚忠钰   责任编辑: 袁宁
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